很多中国企业一登陆沙特，就会很快听到一个名字：ZATCA。注册公司、做 VAT、开电子发票、过海关，几乎处处都有它。

如果你在沙特：

  • 要开本地公司、拿工程/设备/服务项目

  • 要给沙特企业、政府客户开票

  • 要处理 VAT、海关、电子发票

那就必须搞清楚：ZATCA 是谁、管什么、跟你有什么关系，以及你该怎么配合它。

一、ZATCA 是什么？  

ZATCA 全称：Zakat, Tax and Customs Authority

一般可理解为：沙特“天课、税务与海关总局”。

它主要负责三大块：

  • Zakat（天课）：面向本地穆斯林企业/个人的一类宗教税、财富税。

  • Tax（税务）：增值税（VAT）、企业所得税、预提税等。

  • Customs（海关）：进口关税和相关监管。

对中国企业来说，可以把 ZATCA 理解为：“你在沙特所有税务和电子发票事务的最终主管机关”。你想在沙特长期做项目、收款顺畅，ZATCA 是躲不过去的那一位。

二、ZATCA 具体管什么？中国企业要重点关注的三件事  

ZATCA 的职责很广，但和中国企业关系最密切的是三块：VAT 注册与申报、电子发票 E-Invoicing、进出口相关合规。

1. VAT 注册与申报  

2. 电子发票 E-Invoicing：ZATCA 最“有存在感”的地方  

ZATCA 推出的一项大动作，就是强制性的电子发票（E-Invoicing）制度。在沙特，发票不再是随便做个 PDF，而是一份要被 ZATCA 系统识别的“电子数据”。

（1）ZATCA 对电子发票的要求  

核心要求包括：

  • 所有 VAT 纳税人必须使用电子系统开具发票

  • 发票必须包含指定的业务字段：

    • 卖方、买方信息

    • VAT 号

    • 发票号、日期

    • 明细、税率、金额等

  • 必须生成 二维码（QR Code），便于手机扫码验证

  • 技术层面：

    • 使用 ZATCA 规定的结构化格式（如 XML/UBL）

    • 有数字签名、防篡改链

    • 发票数据需要按要求报送到 ZATCA 平台

（2）不合规会怎样？  

典型风险包括：

  • 发票在 ZATCA 系统查不到，被客户退回，影响回款

  • 被认定为未按规定开具电子发票 → 罚款

  • 税务稽查时被放大审查，后续合规成本更高

所以，选一个符合 ZATCA E-Invoicing 规范的系统，是刚需。

3. 海关与进出口：货物 + 发票 + 合同要能对得上  

对做设备、工程材料出口到沙特的企业，ZATCA 的海关职能也很关键：

  • 它负责征收和管理进口关税等

  • 可以查看你的报关价格、货物信息

  • 会与增值税发票、合同金额做比对

如果：

  • 报关价、合同价、发票价差异巨大且缺乏合理解释

  • 或者货物用途、发票用途混乱

就容易被 ZATCA 重点“关注”，甚至要求补税、说明情况。

因此，从一开始就要打通：采购/进口 → 项目合同 → 发票 → VAT 申报 这条链路。

三、ZATCA 和你日常运营的典型接触点  

用几个简单场景，把 ZATCA 在你公司运营中的位置串起来。

场景 1：新公司落地沙特，注册 VAT  

你办好商业登记（CR），准备正式开始做业务

向 ZATCA 申请 VAT 注册，提交相关资料

拿到 VAT 证书后：

  • 你的发票、报税、电子发票系统配置，都必须围绕这个 VAT 号来做
  • 正式进入 ZATCA 的纳税人数据库

场景 2：给沙特政府或大企业开票  

项目阶段验收完成，需要开具发票

对方要求的是：

  • 沙特本地公司抬头 + 合规电子发票
  • 发票上有二维码，能在 ZATCA 系统验证

你通过合规系统开票：

  • 系统生成带二维码的电子发票
  • 数据上传 ZATCA

甲方扫码、系统核查通过 → 才可能进入付款流程

有发票 ≠ 行，有 ZATCA 认可的发票才行。

场景 3：季度/月份做 VAT 申报  

  • 到了申报期，财务整理本期收入和成本

  • 匹配相应的销项税、进项税

  • 通过 ZATCA 的在线申报系统提交

  • 如有应纳税额，按时缴纳，否则会有滞纳金和罚款

如果平时所有发票都在系统里管理，申报只是在系统里点几下导出报表；

否则就是在 Excel 里“人肉挖矿”。

四、为什么很多企业用 Zoho Books 来应对 ZATCA？  

对大多数中国企业来说，自建一套完全合规的 E-Invoicing 系统，性价比非常低。相比之下，用成熟的云端财务系统（例如 Zoho Books），更现实。

你可以把 Zoho Books 看成：一套专门帮你按 ZATCA 规则“开票 + 管账 + 对接税局”的工具，尤其适合中小型公司。

1. 按 ZATCA 规范生成合规电子发票（含二维码）  

Zoho Books 沙特版本可以：

生成符合 ZATCA 要求的发票内容：

  • 卖方/买方信息 + VAT 号
  • 发票号、日期、类型
  • 明细、税率、金额

自动在 PDF 上生成符合规范的 二维码

同时生成 ZATCA 需要的结构化数据（如 XML）

结果就是：

你只要按照真实业务录入信息，系统就输出一张“长得对 + 数据也对”的发票。

2. 对接 ZATCA 平台：发票“被税局看见”  

Zoho Books 可以：

  • 按 ZATCA 技术标准，将发票数据上传到 ZATCA

  • 接收税局返回的状态（成功/失败）

  • 在系统中标记每张发票的状态

对你来说意味着：

  • 给政府/大企业的发票，客户扫码或系统查验时，可以在 ZATCA 平台上查到

  • 出现报送失败的发票，可以在系统里及时看到并修正

  • VAT 申报和稽查时，有成体系的电子记录可追溯

3. 日常运营层面的实际好处  

结合上面讲的税务风险点，Zoho Books 带来的具体收益包括：

减少填错字段：

  • 公司信息、VAT 号、客户资料录一次，多次调用
  • 避免每次手动输入导致抬头、VAT 号写错

减少金额算错：

  • 默认税率配置
  • 自动算未税、税额、含税金额
  • 降低“税率输错 / 含税未税搞错”的概率

调整规范：

  • 通过贷项通知单（Credit Note）冲红发票
  • 系统自动更新金额和税额，更合规、可追踪

支撑 VAT 申报：

  • 提供销项、进项税汇总报表
  • 辅助填报 ZATCA 的申报表

4. 成本和投入：为什么标准版就够用？  

以市场常见定价为例：

Zoho Books 标准版约 840 元/年（约合每月 70 元左右）

这点投入，换来的包括：

  • 一套符合 ZATCA 电子发票规范的系统

  • 与 ZATCA 平台的对接能力

  • 基本的应收、应付、开票、收款管理

  • 后续 ZATCA 规则变更时，由产品团队统一升级

对大部分刚进入或正在扩展沙特业务的中国企业来说，这比：

  • 自建系统

  • 纯 Excel 手工 + 线下对账

都省心、省钱，也更容易通过 ZATCA 这一关。

这样，你就可以把主要精力放在拿项目、做好交付和按时回款上，让 ZATCA 成为一套清晰、可预期的规则，而不是时刻担心的“黑箱”。Zoho Books支持免费试用，0成本即可尝试。